연금저축 세액공제 2023 한도 신청 방법

회사를 다니는 근로자라면 연말정산 시 받을 수 있는 특별세액공제가 있습니다. 바로 연금저축 세액공제인데요. 2023년부터 납입한도가 늘어난 만큼 세액공제 부분도 챙겨야 할 것 같습니다. 아래에서 한도와 종류, 신청 방법까지 자세히 살펴보도록 하겠습니다.

 

연금저축이란?

보통 연금저축계좌라고 불리는데요. 일정 기간 납입 후 연금형태로 인출할 경우, 연금소득으로 과세되는 세제혜택 금융상품입니다.

 

금융회사 등과 체결한 계약에 따라 연금 저축이라는 명칭으로 설정하는 계좌인데요. 연금저축계좌는 최소 5년 이상 납입하고, 만 55세 이후부터 연금을 받는 대표적인 노후대비 금융상품이라고 보시면 됩니다.

 

또한, 매년 과세표준 구간에 따라 연말정산 연금저축에 대해 세액공제 혜택이 있다는 것이 큰 장점인데요. 연간 납입금액 중 일정금액까지 연금저축세액공제 혜택을 받을 수 있습니다.

 

연금저축 종류

 

연금저축 상품에는 크게 2가지 종류로 나눌 수 있습니다.

• 연금저축보험 : 노후에 수령 시 원금보장이 가능한 금융상품
• 연금저축펀드 : 주식, 채권 등에 투자를 하는 상품으로 결과에 따라 손실 또는 수익이 발생할 수 있음.

또한, 퇴직연금(IRP)도 있는데요. 연금저축과 비슷한 연금은 맞지만, IRP의 경우는 퇴직금을 받은 계좌라고 생각하시면 됩니다.

 

퇴직금을 별도의 계좌로 받은 후, 노후에 연금형태로 수령하게 되며, 퇴직금뿐만 아니라 개인이 노후 준비를 위해 스스로 부담금을 납입할 수 도 있습니다.

 

연금저축 세액공제 2023

자, 그렇다면 2022년 대비 2023년 연금저축 세액공제는 어떻게 바뀌었는지 궁금하신 분들이 많으실 텐데요. 아래를 참고하시기 바랍니다.

분류	2022년		2023년 개정
	50세 미만	50세 이상	나이구분 없음
연금저축	연 400만원	연 600만원	연 600만원
IRP	연금저축 포함 최대 700만원	연금저축 포함 최대 900만원	연금저축 포함 최대 900만원
세액공제율	소득 5,500만원 이하 : 16.5% 소득 5,500만원 초과 : 13.2%
최대 세액공제	1,155,000원	1,485,000원	1,485,000원

 

연금저축 세액공제 한도

50세 이상의 경우 2023년부터는 연 900만 원 한도로 세액공제를 받을 수 있는데요. IRP를 빼고 본다고 해도 작년 400만 원에서 600만 원 한도로 조건이 더 좋아졌습니다.

 

50세 미만 직장인의 경우도 2023년부터는 연금저축 600만원 + IRP 300만 원 불입 시 1,485,000원의 세액공제를 받을 수 있는데요. 즉, 연금저축에 200만 원 추가 납입 시 세액공제 330,000원을 추가로 받을 수 있게 되었습니다.

 

이렇듯, 세액공제 한도가 상향되었기 때문에 연말정산 시 환급받을 수 있는 금액도 커졌는데요. 소득에 따라 상이하니 이점은 확인해 보시기 바랍니다.

 

연금저축 세액공제 신청 방법

연금저축 세액공제를 받으려면 먼저, 금융상품에 가입해야 하는데요. 위에서 말했듯이 연금저축보험이나 연금저축펀드 중 본인에게 맞는 상품을 선택하는 것이 좋습니다.

 

원래는 증권사, 보험사, 은행 등 3곳에서 취급했었지만, 지금은 증권사, 보험사를 통해 가입이 가능합니다. 여러 회사들이 있기 때문에 본인이 주로 이용하시는 곳을 살펴보시고 좋은 곳을 선택해야 하는데요. 아래에서 상품 선택 시 유의해야 할 점을 알려드리겠습니다.

 

금융기관 비교

	증권사	보험사
상품종류	연금저축펀드	연금저축보험
납입방식	자유납	정기납
수익형태	실적배당형(주식형, 채권형 펀드, ETF등 자유롭게 선택 가능)	공시이율형 *2023년 3월 평균(생명 2.54%, 손보 1.92%)
연금형태	확정형	종신형 및 확정형
연금개시 이후	투자가능	공시이율 또는 최저 보증이율 운영

 

장단점 (다소 주관적일 수 있음)

증권사

• 장점 : 한계좌 안에서 여러 가지 펀드를 선택하고, 자유롭게 변경하여 최적의 포트폴리오로 수익률을 높일 수 있다.
• 단점 : 원금보장이 되지 않는다.

보험사

• 장점 : 최저 보증이율이 있어 안정적이다.
• 단점 : 높은 사업비, 의무납입부담, 낮은 공시이율.

 

연금저축 선택 시 유의할 점

상품을 선택할 때 나에게 맞는 상품인지 따져볼 필요가 있는데요. 몇 가지 유의사항을 살펴보시고 선택하시기 바랍니다.

• 중도 해지 시 불이익이 있는지
• 일시적으로 납입이 어려운 경우, 납입중지나 유예가 가능한지
• 투자성향 확인
• 원금보장되고 안적적인 수익률 VS 원금손실 위험이 있더라도 높은 수익률 둘 중 선택
• 계좌 내에서 운용이 자유로운지

 

이상으로 연금저축 세액공제 2023 한도 신청 방법에 대해 알아보았습니다. 많은 도움 되셨길 바랍니다.

 

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